前两天有人问我，采棉花和榨糖，是不是完美互补的行业。
　　
　　采摘棉花主要在夏季，七八月份。
　　
　　甘蔗榨糖主要是冬季，十二月一月。
　　
　　如果一个人，夏天打工新疆摘棉花，冬天打工广西榨糖，真是完美。
　　
　　同样道理，泳装批发和羽绒服批发。
　　
　　年货烟花爆竹，新学生“九·一”套装，也是完美的搭配。
　　
　　那么问题来了——和炒房最匹配的，是什么行业？
　　
　　“预付费卡”类。
　　
　　“预付费卡”是什么行业？靠什么赚钱？赢利模式如何？
　　
　　回答是：“预付费卡”可是一门大生意，里面的门道可多了。
　　
　　欠稿太多，挖坑要填。
　　
　　各位一直催着“Smartpass卡赢利模式分析”。
　　
　　正巧前二天我母亲，花2000元办了一张5折的白金卡。心血来潮，不妨就此事分析。
　　
　　各位知道汇鑫的赢利模式么？
　　
　　二）赚钱
　　
　　前两天准备给幼儿园老师送礼，让财务拿来了2张“斯玛特”卡。
　　
　　我接过来一看，面值500元，但其实却是480元的。
　　
　　财务解释说，拿来的时候渠道费用10元，押金10元，凭卡可退。
　　
　　付费卡这种东西，看似平平无奇，都是一张卡片。
　　
　　储值500元，面值也是500元，平白多兜了一个圈子。
　　
　　要它何用？
　　
　　但是从Marketing的职业病，深度分析下去，这里面赚钱的机会可真不少。
　　
　　售价差异
　　
　　500元买的卡，实际面值只有490元，卡销售方有时候是不足额给你的。这个问题不是太大。
　　
　　利息差额
　　
　　有一件事情一定要想清楚：斯玛特卡拿到手，并不是马上消费的！斯玛特卡回收也可以的


深挖“预付费卡”的盈利模式：斯玛特卡回收赚钱机会真不少！
　　
　　一张卡的消费链条，其实是很长的。
　　
　　从公司财务去统一采购到发到我手里，我再等幼儿园家长会，塞在老师手里。
　　
　　老师往往也抽屉一扔，过一阵子才想去消费。
　　
　　一张“斯玛特卡”的平均生存周期有多长，我没有确切数据。
　　
　　但乐观的估算，可认为有6~12个月。
　　
　　各位，买卡的钱，是第一天就给现金的！
　　
　　而商户12个月之后，才有消费的指令传回来，才有结算需求。
　　
　　这里面账怎么算，至少有6%的息差，这是一笔巨大的利益。
　　
　　余额损耗
　　
　　下来这个问题，也是绝大多数外行人忽略的问题——你一张卡用到什么时候用废掉的？
　　
　　一张500元的卡，你随身带在身上，有机会就用，有场合就用。
　　
　　但你很有可能，没有把它的余额用到0.
　　
　　对于绝大多数的人来说，我断言说，如果这张卡的余额低于2.5元。
　　
　　一元几角几分，你就不会再随身带在身上。
　　
　　而且你到超市购物，饭店吃饭，一本正经地掏出十张卡，一本笔记簿。
　　
　　照着笔记本上的记录：
　　
　　“第一张卡刷1.27元”
　　
　　“第二张卡刷2.58元”
　　
　　………
　　
　　………
　　
　　“第九张卡刷0.46元”
　　
　　“第十张卡，哎哟，让我先查查余额多少元。”
　　
　　如果你这样做的话，营业员会给你怎样的白眼。
　　
　　如果你不幸正巧请女生吃饭的话，女生会给你怎样的白眼。
　　
　　余额损耗，一定有。平均可假设为2.5元，或者卡面值的0.5%。
　　
　　押金损耗
　　
　　按照手册说明，斯玛特卡含有10元押金。
　　
　　不过这个押金，要刷出来，可真的不容易。
　　
　　自从我家旁边的emart韩国超市关掉了以后，我就再也找不到任何一家可以接受“斯玛特底卡回收”的商户。
　　
　　无论是肯德基、新亚大包，都只能消费，不收底卡。如果你要“彻底销卡”拿回10元押金的话，请你跑一趟办事总部。
　　
　　可是，谁又会吃饱了撑的，花一个小时和汽油交通费，去退10元钱？
　　
　　所以这个“不退押金”的比例还很高的。
　　
　　押金10元，占500元的2%，假设一半的人不退押金，直接扔垃圾桶，商家收获又是1%。
　　
　　遗失损耗
　　
　　下面这个损耗，才是大头，即“遗失损耗”。
　　
　　薛兆丰曾经有一道题目。“你有10元人民币，想分给尽量多的人，请问如何操作最省时省力？”
　　
　　答案是：“烧掉”
　　
　　世面上流通的货币少了，自然每一个人手里现金都升值。
　　
　　对于商家而言，他是“逆向”的。每一张Smartpass卡的遗失，对商家来说都是净收入。
　　
　　我们永远有“磕磕碰碰”遗失的东西，很有可能哪张卡掉在门缝里，就再也找不到。
　　
　　剩下三四十元余额，卡被折断了。
　　
　　老太太塞米缸里。
　　
　　贪官被抓，几千张卡涅灭在历史长河里。
　　
　　商家卖给你面值是500，可是实际是用不足500的。
　　
　　谁知道你会不会埋在地底下，藏在夹缝里或是卡车翻车沉船掉海里。
　　
　　只要是有价票据，你不去提现，就是商家赚了。
　　
　　“票据业”极大的一块利润，来自于遗失。
　　
　　在历史上，欧洲有许多家银行，纯粹是靠“遗弃”起家的。
　　
　　你在银行开了一个秘密户口，存了很多现金有价证券，承诺凭印信来取。
　　
　　可是此后这户人家可能就绝嗣了，可能就没有继承人了。
　　
　　毒枭被枪毙了。
　　
　　哪怕是平民家庭，你父母的存折，你确认每一家银行都知道？
　　
　　对外，银行可以宣称，他们是完美无瑕的声誉。
　　
　　哪怕150年以后，只要有人拿到印章，找到遗失的密码，一样可以打开银行秘密的账户。
　　
　　而在实际情况中，这笔钱相当于永远也不要还了。
　　
　　“遗失”的金额巨大。我个人估计，至少1%。
　　
　　顺便说一句，如果你单单看Smartpass的财报，赢利是不高的，每年也就几亿的样子。
　　
　　但是这个公司非常值钱。
　　
　　因为“遗失”所造成的“隐性收入”，是完全不体现在资产负债表上的。
　　
　　在资产负债表上，它永远是“预付账款”。
　　
　　如果卖掉了100万张，就是5亿元的“预付账款”。
　　
　　从会计上讲，这是欠客户的钱。
　　
　　只要客户拿Smartpass去消费，账单就会雪花片般的飞过来，这钱是要花出去的。
　　
　　依财务审慎原理，不可以确立为利润。
　　
　　而在实际操作中呢，1%的卡片是永久遗失，1%的押金是永久荒废，0.5%的余额是永久废弃的。
　　
　　这笔钱是再也不会有债主，再也不会有人向你索要的。
　　
　　管理层对这个“统计概率”现状心知肚明。
　　
　　但是谁也不会捅破。
　　
　　因为不用交企业所得税。
　　
　　绝对的现金Cow。
　　
　　商户手续费
　　
　　下一笔利润，是问商户收的手续费。
　　
　　吃完上家吃下家。
　　
　　怎么不可以问商户收费呢？
　　
　　目前我们在饭店吃饭刷卡，无论刷的借记卡、信用卡、二维码，商家都是要付手续费给支付系统的。
　　
　　一般是0.6%左右。
　　
　　对此的解释是，电子化交易减少了现金假钞，加快了收银速度。
　　
　　省去了收市之后，现金盘点结算的人力。
　　
　　而且每月可以定期反馈大数据报表。
　　
　　总而言之，“商家手续费”是一定收得到的。
　　
　　只要你刷我的卡，就额外再收你0.6%。
　　
　　商户推广费
　　
　　有一些更恶劣的卡，它甚至可以收二道手续费。例如“中粮月饼卡”，它只能在中粮的官网使用，任何东西比市场价贵20%左右。
　　
　　对于斯玛特卡，虽然它的消费范围更大一点，但依然不是万能的，不是银联标准卡。
　　
　　于是公司就可以收“推广费”。
　　
　　斯玛特卡拿到手，通常会给你一本小册子。官网上也会有目录，在哪些商户可以消费。
　　
　　哪些商户还可以“凭卡打折”。
　　
　　注册关注之后，定期给你推送Coupon信息。
　　
　　这个“竞价排名”依然是要收费的。
　　
　　给商家刊登了Coupon广告，怎么可能不收商家DM费呢？
　　
　　账期
　　
　　还有一笔收费，是账期。
　　
　　今天客人来到店里，刷卡买了二件衣服，难道你就可以马上收到现金么？
　　
　　“结算机构”完全可以卡你——再卡你90天账期，甚至180天账期。
　　
　　报销
　　
　　斯玛特卡有这么多“擦油水”的地方，为什么企业还要去买它？还要拿来当福利发给员工呢？
　　
　　因为从税务上讲，斯玛特卡还可以“避税”。
　　
　　如果企业直接发500元给员工，那就属于“工薪性”收入，必须按照工资档级缴纳所得税。
　　
　　可是企业发500元“斯玛特”卡，可以归类并入“行政成本”。
　　
　　企业一次性购买10000张斯玛特卡，性质等价于去Home Depot购买储值卡，去B&Q购买储值卡，等价于采购预付款。
 
　　
　　买办公用品，公事公办，完全可以入成本。
　　
　　Smartpass发票是买卡当天开的，发票抬头是公司。
　　
　　职工持“斯玛特卡”去买东西，不得另开发票。
　　
　　钱已经付过了，您只不过提货回家。（哦，说错了，应该是提回公司！）